Inleiding en context
Goede morgen allemaal, het is vandaag donderdag 10 augustus 2023. Op basis van het aantal afwezigheidsmeldingen die ik ontvang blijkt dat nog heel wat collega´s van hun verlof genieten. Doe dat vooral! Vandaag als ´kennisparel´ een literatuuroverzicht over de verschillende factoren die van invloed zijn op het gedrag van ´witwassers´ van op illegaal verkregen wijze van grote sommen geld. Maar eerst een toepasselijk liedje: https://www.youtube.com/watch?v=DSFxVBp8QPQ&list=PLqhYQGSudSMIBd8G2okQma_9Frci7F23O&index=9 In de afgelopen jaren hebben academici, professionals op het gebied van witwassen, onderzoeksjournalisten en ngo’s, evenals de Financial Action Task Force (FATF) en rechtshandhavingsinstanties interesse getoond in de wijze waarop verschillende technieken worden gebruikt om geld wit te wassen, meestal verkregen uit illegale activiteiten binnen de georganiseerde misdaad.
Bijgesloten ´kennisparel´ biedt een nieuw conceptueel model om systematisch inzicht te verschaffen in de technieken die witwassers gebruiken om illegale gelden te witwassen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van bestaande kennis / literatuur en theorieën, waaronder de rationele keuzetheorie. Het voorgestelde zogenaamde APPT-raamwerk is genoemd naar vier factoren die de keuze van technieken verklaren (Actors involved, Predicate crime, the Purpose of laundering, and Technological innovations). De huidige literatuur over het witwassen van geld vestigt voornamelijk de aandacht op aspecten als regelgevende kaders, de fasen van het witwassen van geld en manieren om het op te sporen, Er is echter een gebrek aan inzicht omtrent de redenen die ten grondslag liggen aan de keuze van witwassers voor bepaalde technieken en modi operandi. Bijgesloten ´kennisparel´ probeert deze leemte in de literatuur te dichten door bij te dragen aan het begrijpen van de motivatie van witwassers. Het raamwerk biedt nieuwe inzichten voor de witwasliteratuur en heeft implicaties voor theorie en praktijk waar het financiële criminaliteit betreft.
Graag verwijs ik nog naar een prima recent verschenen artikel van Melvin Soudijn waarin de verdachte transacties van drugshandelaren onderwerp van zijn onderzoek zijn: https://tijdschriften.rechtsgebieden.rijks.boomportaal.nl/tijdschrift/proces/2023/3/PROCES_0165-0076_2023_102_003_005 Ten slotte verwijs ik de geïnteresseerde lezer naar deze verzonden ´kennisparels´ over ´witwassen´: nummers 131;197;432;460;475;en 510, allemaal gratis te downloaden vanaf: https://prohic.nl/de-parels-van-jaap-de-waard/
Bron
Tiwari, Milind, Jamie Ferrill, Adrian Gepp & Kuldeep Kumar (September 2023). Factors influencing the choice of technique to launder funds: The APPT framework. Journal of Economic Criminology, vol. 1, no. 1, September, pp. 1-11. https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S2949791423000064
Summary
This paper proposes a new framework to provide insights into the techniques launderers adopt to clean illicit funds, drawing on existing literature and theories, including rational choice, public value, structural coupling, and stakeholder. The proposed APPT framework is named after four factors that explain the choice of techniques: the Actors involved, Predicate crime, the Purpose of laundering, and Technological innovations. While the current literature on money laundering primarily directs attention toward aspects such as regulatory frameworks, the stages of money laundering, and ways of detecting it, there is a lack of understanding about the reasons underlying a launderer’s choice of techniques. This paper endeavours to reduce this gap in the literature and contribute to understanding the motivation of money launderers for the benefit of investigations. The framework offers new insights into the money laundering literature and has implications for neophytes, practitioners, and institutions teaching financial crime.
The APPT framework has implications for neophytes, experienced practitioners, and institutions teaching financial crime. For neophytes, qualifications incorporating a wide range of topics with opportunities to develop phronesis may increase their employment opportunities in the field. Among experienced practitioners, such knowledge would aid in exercising professional judgment to develop appropriate detection and deterrence mechanisms. In educational institutions, such a framework would suggest incorporating pedagogical techniques to improve the content value and encourage the development of skills valued by academics and practitioners. The APPT framework can also be leveraged. Future researchers could extend the present work by empirically examining the differences in applicability of the APPT framework for developed and developing countries. The framework can also be applied to new money laundering cases to help uncover interesting insights. Additionally, a more detailed understanding of the motivation behind the participation of non-criminal actors in the act of money laundering could help to improve the framework.
Afsluitend
Het witwassen van geld is in deze eeuw steeds meer de kern van activiteiten geworden om het winstoogmerk van georganiseerde criminaliteit gestalte te geven. Waar blijft al dat illegaal verdiende geld? Wie spelen een rol bij het zogenaamde witwassen van met criminele activiteiten verdiend geld? En hoe werken de logistieke en financiële processen?
Veelgehoorde kritiek is dat witwascontroles en het daar aan gekoppelde beleid weinig of geen effect hebben op de mate waarin deze van invloed is op het functioneren van criminele organisaties. In feite is er betrekkelijk weinig inzicht waar criminele gelstromen verdwijnen. Het blijkt dat ´follow the money´ bij de aanpak van georganiseerde criminaliteit niet zo eenvoudig is als de slogan doet vermoeden. Hoewel er veel manieren zijn om geld wit te wassen, is het vaak de professionele enabler of faciliteerder die de sleutel bezit tot het soort complexe processen die de criminele ondernemer de nodige anonimiteit kan bieden. Professionals zoals advocaten, trustkantoren, onroerend goedagenten, notarissen, investeringsbankiers en accountants lopen het grootste risico om bewust of onbewust betrokken te raken bij witwasconstructies.
Professionele faciliteerders zijn in feite de poortwachters van het financiële systeem die bewust of onbewust medeplichtige zijn bij het witwassen van illegaal verkregen vermogen. Ze openen in feite de deuren voor onder meer georganiseerde misdaad om hun illegale verdiensten wit te wassen. Deze enablers opereren als individuen, organisaties of netwerken op financieel gebied. Ze worden ook wel professionele witwassers genoemd die tegen betaling of provisie hun diensten verlenen aan ondernemers op illegale markten. Soms zijn het financiële instellingen zoals banken en aangewezen niet-financiële bedrijven en beroepen zoals casino’s, onroerend goed agenten, handelaren in speciale edelstenen en metalen, advocaten, notarissen, accountants en bedrijvendienstverleners. Het huidige kennisniveau hoe deze organisaties een rol spelen bij het witwassen van illegaal verkregen vermogen is beperkt te noemen. Ook blijft het de vraag in hoeverre de regulering van deze beroepsgroepen bijdraagt aan het reduceren van het fenomeen van witwassen. Werk aan de winkel dus voor interdisciplinaire onderzoekers om hier meer kennis over te genereren.